Вице-спикер Госдумы Борис Чернышов предложил министру финансов Антону Силуанову внедрить автоматическое начисление налоговых вычетов по ключевым категориям. ФНС должна будет формировать вычеты на основе данных, уже имеющихся у государства, а гражданам для получения денег останется лишь подтвердить согласие на портале Госуслуг.
Главное
- Вице-спикер Госдумы Борис Чернышов направил обращение главе Минфина с предложением автоматизировать налоговые вычеты 15 февраля 2026 года
- ФНС должна начислять вычеты автоматически по данным Росреестра, налоговых агентов и образовательных организаций без сбора справок гражданами
- Для получения денег достаточно будет подтвердить согласие в личном кабинете на портале Госуслуги
- Министр финансов Антон Силуанов ранее анонсировал запуск механизма автоматического начисления всех вычетов в 2026 году
- Новая система избавит граждан от необходимости собирать многочисленные документы и подавать декларации вручную
Как сейчас получают налоговые вычеты
В 2026 году россияне для получения налоговых вычетов вынуждены собирать справки, договоры, чеки и другие подтверждающие документы. Процедура часто вызывает сложности и задержки, особенно у пенсионеров и маломобильных граждан. По словам Бориса Чернышова, эти шаги становятся непреодолимым барьером, в результате чего значительные средства, положенные по закону, просто не доходят до людей.
В 2025 году ФНС запустила упрощенный порядок оформления налоговых вычетов. Служба формирует предзаполненное заявление, которое гражданин подписывает в личном кабинете налогоплательщика. В октябре 2025 года аналогичный сервис появился и на портале Госуслуг — теперь пользователи могут оформить вычеты, не переходя на сторонние ресурсы.
Существующая система предполагает три способа получения вычета: через работодателя, в упрощенном порядке на сайте ФНС и по декларации 3-НДФЛ. При оформлении вычета через Госуслуги требуется декларация в формате xml и пакет подтверждающих документов — договоры, акты, выписки из ЕГРН и подтверждение оплаты.
Что предлагает вице-спикер Госдумы
Борис Чернышов направил обращение министру финансов Антону Силуанову 15 февраля 2026 года с предложением обязать ФНС формировать и начислять налоговый вычет автоматически. Новый механизм должен работать на основании данных, имеющихся в распоряжении государства, без участия граждан в сборе документов.
Технологическая база для автоматизации ряда вычетов уже существует. Сведения для имущественного вычета содержатся в информационных системах Росреестра, данные об уплаченном НДФЛ имеются у налоговых агентов, информация о договорах и платежах за обучение может быть верифицирована через данные образовательных организаций в рамках оказания госуслуг.
По мнению вице-спикера, внедрение автоматического начисления вычетов позволит упростить процедуру их получения для граждан, обеспечить своевременные выплаты и снизить нагрузку на налоговые органы. Для получения средств гражданину потребуется лишь подтвердить согласие в личном кабинете на портале Госуслуги.
Когда заработает автоматическая система
Министр финансов Антон Силуанов ещё в мае 2024 года анонсировал запуск механизма автоматического начисления всех вычетов в 2026 году. Выступая на пленарном заседании Госдумы при представлении кандидатуры на пост главы Минфина, он заявил, что получателям больше не придется бегать по организациям и собирать разные справки.
По итогам 2025 года в 2026 году такой механизм автоматического начисления всех вычетов, когда не нужно будет собирать справки по различным инстанциям, должен быть запущен. Силуанов отметил, что сегодня для получения налоговых вычетов, в том числе вычетов на детей, необходимо собирать справки и отдавать работодателю, что требует времени и средств.
Новый механизм будет основан на межведомственном взаимодействии. Налоговые агенты, медицинские и образовательные организации, банки и другие структуры будут напрямую передавать данные в ФНС с согласия налогоплательщика. Это станет завершающим этапом цифровизации налоговых сервисов после запуска упрощенного порядка в 2025 году.
Какие вычеты планируют автоматизировать
Автоматическое начисление будет распространяться на ключевые и наиболее востребованные категории налоговых вычетов. В первую очередь речь идет об имущественных вычетах при покупке недвижимости — для них все данные уже есть в системах Росреестра и у налоговых агентов, которые предоставляют сведения об уплаченном НДФЛ.
Социальные вычеты на обучение также войдут в список автоматизированных. Информация о договорах с образовательными организациями и платежах за обучение может быть верифицирована через данные, которые учебные заведения предоставляют в рамках оказания государственных услуг. Это избавит родителей от необходимости собирать справки и чеки.
Вычеты на лечение и медицинские услуги планируют включить в автоматическую систему за счёт данных медицинских организаций. Стандартные вычеты на детей уже частично автоматизированы через работодателей, но новая система позволит оформлять их напрямую через Госуслуги без участия бухгалтерии предприятия.
Изменения в вычетах с 2026 года
С 2026 года в России вступают в силу многочисленные изменения в правилах предоставления налоговых вычетов по НДФЛ. Изменения затрагивают имущественные, социальные, стандартные, инвестиционные налоговые вычеты, а также вычеты на долгосрочные сбережения. Некоторые налогоплательщики будут лишены права на получение вычетов.
К текущим стандартным вычетам добавится новая семейная выплата для многодетных семей. Она закреплена законом № 179-ФЗ, устанавливающим льготную ставку НДФЛ 6% для многодетных. Эти семьи в 2026 году смогут вернуть 7% НДФЛ, который платили за предшествующий год по ставке 13%, — по итогу семья заплатит 6%.
С 1 января 2026 года упрощен порядок предоставления налогового вычета по НДФЛ для физлиц, выполнивших нормативы испытаний комплекса ГТО. Вычет в размере 18 тысяч рублей за год предоставляется гражданам, награжденным знаком отличия за сдачу норм ГТО и прошедшим диспансеризацию, без сбора дополнительных справок.
Ограничения для иностранных граждан
С 2026 года к доходам иноагентов без исключений применяется ставка НДФЛ 30%, вне зависимости от суммы, статуса или источника. Инвестиционные и иные вычеты для них отменяются. Это особое правило ужесточает налоговый режим для иностранных граждан, признанных иностранными агентами в соответствии с законодательством РФ.
Стандартные детские вычеты в общем случае формируются из доходов от трудовой деятельности и деятельности по гражданско-правовым договорам. Дивиденды, проценты по вкладам и прочие доходы, не облагаемые НДФЛ по пятиступенчатой шкале, не учитываются в предельной сумме доходов 450 тысяч рублей и не помешают получать стандартные детские вычеты.
Сравнение способов получения вычетов
| Способ получения | Действует с | Что нужно делать | Сроки получения |
|---|---|---|---|
| Через работодателя | 2024 год и ранее | Собрать справки, подать заявление работодателю | Ежемесячно с зарплатой |
| По декларации 3-НДФЛ | 2024 год и ранее | Заполнить декларацию, собрать документы, подать в ФНС | До 4 месяцев после подачи |
| Упрощенный порядок (ФНС) | 2025 год | Подписать предзаполненное заявление в личном кабинете | До 3 месяцев |
| Упрощенный порядок (Госуслуги) | Октябрь 2025 года | Подписать предзаполненное заявление на Госуслугах | До 3 месяцев |
| Автоматическое начисление | 2026 год (планируется) | Подтвердить согласие на Госуслугах | Автоматически |
Полезная информация для налогоплательщиков
Где сейчас оформить налоговый вычет в упрощенном порядке?
С октября 2025 года упрощенный порядок оформления налоговых вычетов доступен на портале Госуслуги в разделе «Жизненная ситуация: Налоговый вычет». Ранее этот сервис работал только в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Персональные данные из государственных систем вносятся автоматически, документы прикрепляются в электронном виде.
Какие документы нужны для получения вычета через Госуслуги в 2026 году?
Для оформления вычета через Госуслуги требуется подтвержденный аккаунт и усиленная электронная подпись. Необходимо приложить декларацию 3-НДФЛ в формате xml и документы, подтверждающие право на вычет: договор купли-продажи квартиры, акт приема-передачи недвижимости, выписку из ЕГРН, подтверждение оплаты. После внедрения автоматической системы большинство документов не потребуется.
За какие годы можно вернуть налоговый вычет через Госуслуги?
Через Госуслуги можно вернуть вычет за прошедшие три года. Исключение составляет имущественный вычет — для него ограничений по срокам нет. Если автоматическая система заработает в 2026 году, как обещал министр финансов, процедура возврата за предыдущие периоды упростится до подтверждения согласия.
Кому положен новый семейный вычет для многодетных с 2026 года?
Новый семейный вычет с 2026 года положен многодетным семьям, которые применяют льготную ставку НДФЛ 6%. Они смогут вернуть 7% НДФЛ, уплаченного за предшествующий год по ставке 13%. Вычет закреплен законом № 179-ФЗ. Фактическая налоговая нагрузка для таких семей составит 6% после возврата.
Куда обращаться, если автоматический вычет не пришёл?
Если после запуска автоматической системы вычет не поступил, нужно обратиться в ФНС через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru или через портал Госуслуги. Телефон горячей линии ФНС: 8-800-222-22-22 (звонок бесплатный). Также можно записаться на приём в территориальную инспекцию через личный кабинет или Госуслуги для разбора ситуации.
Какие изменения в вычетах по НДФЛ действуют с 1 января 2026 года?
С 1 января 2026 года изменения затронули имущественные, социальные, стандартные, инвестиционные вычеты и вычеты на долгосрочные сбережения. Упрощён порядок вычета для сдавших нормы ГТО (18 тысяч рублей за год). Для иноагентов отменены инвестиционные вычеты, применяется ставка 30% без исключений. Введён новый семейный вычет 7% для многодетных семей с льготной ставкой 6%.
